Blog / Jak złożyć Self Assessment i dlaczego warto zrobić to TERAZ!?

Musisz złożyć Self Assessment i zapłacić podatek do 31 stycznia 2025 roku. Choć z pozoru masz jeszcze dużo czasu to jak sam wiesz zebranie wszystkich faktur, rachunków z całego roku i to na ostatnią chwilę to istny koszmar. Dlatego podpowiadamy jak w tym roku tego uniknąć.

Rachunki, faktury i inne dokumenty

Zacznij od zebrania pełnej dokumentacji. Są to wszystkie faktury i rachunki, które wystawiłeś w roku podatkowym 2023/2024 ale też te, które możesz zaliczyć do kosztów Twojej firmy.

Jeśli nie jesteś pewien, czy dany wydatek jest kosztem, polecamy Ci nasz eBook “Koszty self employed” lub zapraszamy na konsultację księgową.

Jeśli skrupulatnie zbierasz wszystkie rachunki i faktury lub przechowujesz je w dedykowanym do tego programie lub folderze, większość pracy masz z głowy. Trudniej jest jeśli dokumenty są w różnych miejscach lub co gorsza ich nie posiadasz.

Co wtedy? Jeśli w większości przypadków używałeś bankowości internetowej będzie Ci znacznie łatwiej.

Po pierwsze musisz wiedzieć jakie dokumenty masz, a jakich Ci brakuje. Jeśli korzystasz z dedykowanego, księgowego programu tę część masz z głowy. Jeśli nie, najlepiej na komputerze stwórz dwa foldery. Pierwszy nazwij „koszty” i tam przenieść wszystkie faktury, skany rachunków, które są potwierdzeniem Twoich wydatków biznesowych. W drugim folderze – ”przychody” – zamieść wszystkie wystawione przez Ciebie faktury.

Kolejny krok to wydrukowanie wyciągów bankowych za dany rok podatkowy. Wtedy miesiąc po miesiącu możesz sprawdzić jakich faktur Ci brakuje.

Coraz częściej przesyłane są one drogą elektroniczną, więc jesteś w stanie „przeczesać” swoja pocztę i znaleźć brakujący dokument. Zawsze też możesz poprosić podwykonawcę lub konkretną firmę, aby raz jeszcze przesłała Ci fakturę.

Dlatego lepiej już teraz przygotuj się, aby złożyć Self Assessment i nie ryzykuj brakiem dokumentu, przekroczeniem terminu i karą ze strony HMRC. Więcej na ten temat przeczytasz w naszym artykule “Kary za spóźniony self assessment i jak można się od nich odwołać”.

Wracając, sytuacja wygląda znacznie gorzej jeśli rachunek był w formie fizycznej. Wtedy potwierdzeniem może być wyciąg bankowy, jednak HMRC nie zawsze uzna taki wydatek. W przypadku jeśli nie masz paragonu, a płatność była dokonana gotówką, co logiczne nie możesz potwierdzić takiego wydatku. HMRC nie uwierzy Ci na słowo.

Inne dochody w zeznaniu podatkowym

Pamiętaj, że składając Self Assessment musisz zawrzeć w nim dochody ze wszystkich innych źródeł np. z:

• dywidend
• nieruchomości
• kryptowalut (tu polecamy nasz tekst “Podatek od kryptowalut”)

Jeśli dodatkowo pracujesz na etacie na pewno w kwietniu otrzymałeś formularz P60. A jeśli w roku podatkowym 2023/2024 zakończyłeś pracę na kontrakcie to P45. Oba formularze są potwierdzeniem Twojego dochodu na etacie i również muszą się znaleźć w rocznym rozliczeniu.

Czego będzie potrzebował księgowy, aby za Ciebie złożyć Self Assessment?

Oczywiście możesz wykonać wszystkie obliczenia i samodzielnie złożyć Self Assessment. Możesz też zlecić wszystko profesjonalistom. Wtedy zyskujesz gwarancję, że nie pominąłeś żadnej kwestii za którą mogłaby spotkać Cię kara. Zyskujesz też czas bo Twoje zadanie ogranicza się do przesłania dokumentów. Jakich dokładnie?

Po pierwsze to wspomniane wyżej rachunki i faktury potwierdzające Twój przychód oraz wydatki firmowe. Pamiętaj też o ewidencji przejechanych mil, jeśli w celach służbowych korzystałeś z samochodu prywatnego. Do tego  informacje o innych źródłach dochodu, oczywiście, jeśli takie posiadasz.

Do księgowego powinieneś też przesłać wyciągi bankowe, aby mógł on sprawdzić czy wszystko się zgadza i niczego nie brakuje.

Jak samodzielnie złożyć Self Assessment?

Jeśli zdecydujesz się, że samodzielnie złożysz swoje roczne rozliczenie będziesz potrzebował wszystkich powyższych dokumentów.

Aby samodzielnie złożyć Self Assessment musisz zalogować się na swoje indywidualne konto. Następnie zostaniesz poproszony o wypełnienie formularza, w którym będziesz musiał podać wszystkie informacje o jakich wspominaliśmy wcześniej.

W głównej części formularza będziesz musiał podać m.in.

• Opodatkowany i nieopodatkowany dochód z dywidend, jeśli je pobierasz
• Składki emerytalne
• Datki na cele charytatywne, jeśli jakieś przekazałeś
• Informacje nt. świadczeń m.in. zasiłek na dziecko i zasiłek dla osób niepełnosprawnych, jeśli pobierasz

Jeśli masz dochody, które możesz zadeklarować jako dyrektor firmy, samozatrudniony lub w danym roku podatkowym miałeś zyski kapitałowe lub dochody z zagranicy, będziesz musiał również wypełnić dodatkowe strony. Zostaniesz na nich poproszony o podanie swojego przychodu oraz zsumowanych kosztów.

Wszystkie formularze należy wypełnić krok po kroku zgodnie z instrukcją. Jeśli będziesz miał problem z daną sekcję możesz skorzystać z poradników dostępnych na stronie HMRC.

WAŻNE! Dla HMRC nie ma znaczenia kto wypełnia zeznanie podatkowe. Istotne jest, aby było złożone poprawianie i nie zawierało błędów. Za te grozi kara i argument, że robiłeś swoje rozliczenie samodzielnie oraz że nie jesteś księgowym, nie będzie miał znaczenia.

Dlatego jeśli nie jesteś pewien czy wszystko zrobiłeś poprawnie poproś o pomoc eksperta. Najlepiej jak najwcześniej!

Dlaczego warto założyć Self Assessment już TERAZ?

Po pierwsze będziesz miał gwarancję, że zdążysz z rozliczeniem w terminie. Pamiętaj, że w styczniu księgowi są bardzo mocno obciążeni pracą i może się zdarzyć, że nie będą w stanie Cię rozliczyć.

Czym wcześniej złożysz Self Assessment tym wcześniej poznasz kwotę należnego podatku. Przez co łatwiej będzie Ci zaplanować budżet na kolejne miesiące. Przypominamy, że karę otrzymasz nie tylko za opóźnienie w rozliczeniu, ale również opóźnienie w zapłacie podatku.

I na koniec – chyba najważniejszy powód – jeśli rozliczysz się teraz będziesz mieć to z głowy.  Tym samym w styczniu będziesz mógł myśleć o planowaniu roku, a nie nerwowo szukać brakujących rachunków.

Jeśli jesteś gotowy – napisz do nas.

Na koniec wracając do dokumentów.

Jak długo musisz przechowywać dokumenty?

Choć nie musisz załączyć do swojego rocznego rozliczenia faktur i rachunków, musisz je przechowywać przez minimum 5 lat licząc od 31 stycznia.

Przykład:

Rozliczenie za 06/04/2023 – 05/04/2024 – licząc od 31/01/2025 dokumenty musisz posiadać do końca stycznia 2030 roku.

Będę one niezbędne w przypadku kontroli, a ta może się zdarzyć nawet wtedy kiedy Twój self assessment nie będzie zawierał błędów. Więcej na ten temat w naszym artykule „Kontrola HMRC”. Co ważne dokumenty możesz przechowywać w wersji papierowej lub cyfrowej.

Jeśli nie masz czasu ani głowy, aby złożyć Self Assessment zgłoś się do nas. Załatwimy za Ciebie wszystkie formalności, a Ty zyskasz gwarancję, że Twoje roczne rozliczenie zostało poprawnie złożone.

Z poważaniem,

Zespół SN Accounts

TWÓJ ZAUFANY KSIĘGOWY W UK