Blog / Jak zabezpieczyć swój majątek? Wystarczy spisać Trust.

Trust, czyli umowa powiernictwa, pozwala nie tylko zabezpieczyć majątek przed jego przejęciem, ale również ułatwia sprawy spadkowe i zmniejsza wysokość podatku w przypadku, gdy taki spadek otrzymamy.

Czym jest trust? – Najprościej to pisemna umowa, na mocy której osoba ustanawiająca trust, czyli po ang. Settlor wyznacza powiernika (Trustee) zobowiązując go do zarządzania oraz przekazania majątku beneficjentowi (Beneficiary). Dokument ten może być stosowany przy tworzeniu testamentów – tłumaczy Tomasz Gronkiewicz, doradca finansowy w Wielkiej Brytanii. – Ale również przy polisach na życie lub zabezpieczeniu nieruchomości. Jako przykład możemy podać wspomnianą polisę. Osoby poniżej 18 roku życia nie mogą otrzymać odszkodowania po śmierci rodziców. Jeśli jednak rodzice wpisaliby swoją polisę w trust powiernik – zaufana osoba, mogłaby wybrać odszkodowanie od ubezpieczyciela i przeznaczyć je na wychowywanie dzieci.

Testament

Wiele osób często twierdzi, że jeżeli posiada testament nie potrzebuje trust lub na odwrót. – Są to dwa inne dokumenty i warto posiadać oba – mówi Tomasz Gronkiewicz. – W testamencie możemy zawrzeć naszą wolę dotyczącą np. opieki nad dziećmi po naszej śmierci, czy życzenia związane z pogrzebem. W trust nie jest to możliwe. Z kolei posiadanie umowy powiernictwa może znacznie ułatwić całą procedurę odszkodowawczą, czy spadkową.

Posiadanie obu dokumentów gwarantuje, że pieniądze trafią do wskazanej przez nas osoby oraz że stanie się to w możliwie najszybszy sposób. – Testament jest naszą ostatnią wolą, którą każdy z członków naszej rodziny powinien respektować. Zdarzają się jednak sytuacje, kiedy dokument ten jest podważany, co wydłuża cały proces – dodaje Tomasz Gronkiewicz. – Umowy powiernictwa nie można podważyć. Zmodyfikować ją można jedynie za zgodą wszystkich powierników.

W obu tych dokumentach można wskazać osoby, które mają dziedziczyć majątek oraz procent danej kwoty trafi do konkretnych beneficjentów. Mogą to być krewni, ale także organizacje, czy instytucje.

Więcej informacji na temat testamentów w UK:

Trust, a polisa na życie

Umowa powiernictwa bardzo często jest wykorzystywana w polisach na życie -„Trust Deed”.  Wskazanymi przez nas beneficjentami do otrzymania pieniędzy z polisy mogą być dzieci, a powiernikami ich opiekunowie. Będą oni mogli zarządzać pieniędzmi do czasu uzyskania przez dzieci pełnoletności.– W przypadku śmierci obojga rodziców zapewniamy byt naszym dzieciom. Nie obciążając finansowo bliskich, mając jednocześnie gwarancję, że ostatecznie pieniądze z naszej polisy trafią do syna lub córki – dodaje Tomasz Gronkiewicz.

Plusem posiadania umowy powiernictwa jest możliwość zmniejszenia należności za podatek spadkowy. Dokładniej majątek zapisany w trust nie wchodzi do masy spadkowej, od której trzeba zapłacić podatek. Wartość polisy nie wpisanej w trust to część majątku. Przykładowo jeżeli jesteśmy ubezpieczeni na kwotę £120 000 jest ona częścią spadku, podobnie jak dom czy samochód. W momencie, gdy pozostawiony majątek przekracza £325 000 bliscy musieli zapłacić 40% podatku (Inheritance Tax).

– Zanim otrzymamy odziedziczone pieniądze od całości majątku odliczane są wszystkie zobowiązania np. długi – mówi Tomasz Gronkiewicz. – Posiadając trust cała kwota trafia bezpośrednio do beneficjenta.

Nieruchomości

W UK, jeśli osoba starsza posiada nieruchomość, a sama wymaga opieki (Long Term Care), nieruchomość ta może zostać sprzedana na pokrycie kosztów opieki. – W przypadku spisania umowy powiernictwa dom, czy mieszkanie nie może zostać zabrane – dodaje Tomasz Gronkiewicz.

Trust może również uchronić nieruchomość przed sprzedażą w celu spłaty długów właściciela, czy przed innymi scenariuszami, kiedy majątek mógłby trafić w niepowołane ręce.

Jeżeli chcesz dowiedzieć się w jaki sposób możesz zabezpieczyć swoich bliskich oraz swój majątek, zapraszamy do artykułów: “Testament w UK – dlaczego warto o tym pomyśleć zawczasu” oraz “Lasting Power of Attorney (LPA), czyli dlaczego i kogo warto upoważnić do podejmowania decyzji?”

Z poważaniem,

Szymon Niestryjewski

TWÓJ ZAUFANY KSIĘGOWY W UK