Blog / Legalna optymalizacja podatkowa, czyli jak obniżyć podatki w firmie

Każdy przedsiębiorca chce zarabiać więcej i płacić mniej podatków – to naturalne. Na szczęście brytyjski system podatkowy oferuje wiele legalnych sposobów na optymalizację podatkową. Kluczem są: mądre zarządzanie finansami firmy, wykorzystywanie dostępnych ulg i odpowiednie planowanie. Jeśli prowadzisz działalność gospodarczą w Wielkiej Brytanii, warto znać strategie, które pozwolą Ci obniżyć podatki w firmie i jednocześnie działać w pełni zgodnie z prawem. 

Koszty to najprostszy sposób aby obniżyć podatki w firmie 

Tu nikogo nie zaskoczymy, że koszty mogą obniżyć podatki w firmie. Dokładniej obniżają kwotę, od której naliczany jest podatek.

WAŻNE! W rozliczeniu możesz zawrzeć tylko wydatki niezbędne do prowadzenia biznesu.

Co oczywiste, będą się one różnić w zależności od specyfiki działalności. Telewizor będzie kosztem pub, nie będzie mógł być do nich zaliczony jeśli prowadzisz warsztat samochodowy.

Więcej na temat kosztów w zależności od formy działalności znajdziesz w naszym artykule “Koszty spółki LTD” lub eBook “Koszty self employed”.

Do tych najbardziej popularnych i dotyczących niemal wszystkich możesz zaliczyć

• obsługę księgową i prawną
• koszty związane z prowadzeniem biura
• oprogramowanie i subskrypcje
• niezbędne produkty i narzędzia do prowadzenia firmy
• wydatki poniesione na reklamę i marketing
• szkolenia i kursy podnoszące poziom kwalifikacji

Legalna optymalizacja z pracownikami

Pracownicy choć często są kojarzeni z większym wydatkiem dla pracodawców, przynoszą sporo korzyści.

Po pierwsze – mogą zwiększać zyski, po drugie mogą obniżyć podatki w firmie. Ich wynagrodzenie zaliczane jest do kosztów, a one – jak wspominaliśmy – obniżają kwotę, od której naliczany jest podatek.

To nie wszystko! Jeśli zatrudniasz więcej niż jednego pracownika możesz skorzystać z Employment Allowance. W roku podatkowym wynosi ono £10 500.

Aby obniżyć podatki w firmie skorzystaj z Annual Investment Allowance (AIA)

Planujesz zakup sprzętu, narzędzi, maszyn lub wyposażenia do firmy? Dzięki Annual Investment Allowance (AIA) możesz odliczyć od podatku 100% wydatków na kwalifikujące się inwestycje (do £1 miliona rocznie). To oznacza, że zamiast płacić podatek od zysków, możesz zainwestować te pieniądze w rozwój firmy.

Przykłady wydatków objętych ulgą AIA:

• sprzęt komputerowy i oprogramowanie
• maszyny i urządzenia
• wyposażenie biura (np. meble)
• narzędzia niezbędne do prowadzenia działalności

Co nie podlega AIA? Samochody osobowe – ale już auta firmowe do użytku komercyjnego mogą kwalifikować się do innych ulg. Więcej na temat temat przeczytasz w artykule “Auto na firmę w UK”.

Jak obniżyć podatki w firmie? Zainwestuj w przyszłość!

Dokładniej w emeryturę. Dyrektorzy spółek LTD mogą wykorzystać Plany Emerytalne (Pension Funds), tym samym obniżyć swoje podatki i jednocześnie zbudować zabezpieczenie finansowe na przyszłość.

Wpłaty dokonane przez firmę są w pełni odliczane od Corporation Tax i nie podlegają składkom na ubezpieczenie społeczne (NIC).  Maksymalny roczny limit wpłat wynosi £60 000. Możesz również wykorzystać niewykorzystane limity z poprzednich trzech lat (tzw. carry forward).

Natomiast jeśli działasz jako self employed dodatkową opcją dla Ciebie jest ISA (Individual Savings Account). Możesz wpłacić do £20 000 rocznie.

Jeśli masz pytania dotyczące wpłat na emeryturę lub oszczędzania w ramach ISA zapraszam do kontaktu Wojciech Symonowicz Financial Advisor Stag Wealth Management LTD.

Optymalizacja podatkowa dzięki wynagrodzeniu i dywidendom

Ta opcja na to jak obniżyć podatek w firmie dotyczy tylko spółek LTD. Wypłata dyrektora, podobnie jak wypłata pracowników, to stały wydatek firmy, który pomniejsza przychód – to od niego wyliczany jest podatek.

I tu w zależności od tego czy pracujesz na etacie, czy nie, jaki jest dochód Twojej firmy możesz wypłacać sobie odpowiednią wysokość wynagrodzenia lub całkowicie z niego zrezygnować.  Więcej na temat wynagrodzenia pisaliśmy w naszym artykule  „Wynagrodzenie dyrektora spółki LTD – rok podatkowy 2022/2023”.

Resztę pieniędzy możesz wpływać na konto w formie dywidend. Co ważne pierwsze £500 nie jest opodatkowane, od pozostałej kwoty będziesz musiał zapłacić podatek.

Jak wysoki?

• 8,75% od wypłaconych dywidend do sumy £50 270 (wynagrodzenie +wypłacona dywidenda)
• 33,75% od wypłaconych dywidend od £50 271 do  £150 000 (wynagrodzenie +wypłacona dywidenda)
• 39,35% od wypłaconych dywidend powyżej £150 000 (wynagrodzenie +wypłacona dywidenda)

Chcesz obniżyć podatek w firmie – planuj z wyprzedzeniem

Najlepszą optymalizację podatkową osiąga się dzięki planowaniu. Regularne przeglądy finansów, konsultacje z księgowym i korzystanie z dostępnych ulg pozwolą Ci legalnie płacić mniej.

Pamiętaj – im wcześniej zaczniesz działać, tym więcej zaoszczędzisz. Jeśli chcesz mieć pewność, że nie przepłacasz podatków, skontaktuj się z księgowym, który pomoże Ci wdrożyć najlepsze strategie dla Twojej firmy. Oczywiście zapraszamy do kontaktu.

Pozdrawiamy

Zespół SN Accounts