Blog / Koszty self employed – co możesz odliczyć

Jako samozatrudniony możesz legalnie obniżyć podatek, odliczając wydatki związane z prowadzeniem firmy. Nie wszystkie jednak kwalifikują się jako koszty self employed, dlatego warto wiedzieć, które z nich są akceptowane przez HMRC. W tym artykule znajdziesz najważniejsze informacje oraz wskazówki, jak uniknąć błędów przy rozliczeniu.

Jeśli chcesz poznać pełną listę wydatków pobierz e-book „Koszty self employed”, w którym znajdziesz szczegółowe omówienie wszystkich dopuszczalnych kosztów.

Czym są koszty self employed?

Najważniejsze, od kwoty od jakiej obliczany jest podatek, możesz odliczyć tylko te wydatki, które są bezpośrednio związane z Twoim biznesem. Co oczywiste wszystko zależy od działalności Twojej firmy. Stąd jeśli zajmujesz się e-commerce nowy aparat (używany tylko w biznesie) będzie kosztem, jednak jeśli jesteś kierowcą – już nie.

Niezależnie od specyfiki Twojego biznesu są koszty, które dotyczą większości przedsiębiorców. Wśród nich są m.in. materiały biurowe, podróże służbowe, reklama, czy wydatki na pracowników i sprzęt.

Zanim przejdziemy do omówienia konkretnych kategorii pamiętaj, że każdy wydatek musisz uzasadnić i udokumentować. Stąd zachowaj rachunki, faktury i paragony za wszystkie wydatki firmowe przez minimum 5 lat. Nie wysyłasz ich z rozliczeniem, ale HMRC może ich wymagać. Brak dowodów może kosztować nawet £3000.

A więc co możesz zaliczyć do kosztów self employed?

Biuro i koszty utrzymania

Jeżeli masz biuro poza domem, możesz odliczyć czynsz, ogrzewanie, prąd czy Council Tax. Gdy pracujesz w domu, część domowych rachunków również może stanowić koszty Sole Traders.

Wydatki można rozliczać ryczałtowo, jeśli pracujesz w domu ponad 25 godzin miesięcznie, lub proporcjonalnie do powierzchni biura. Przed podjęciem decyzji warto sprawdzić, czy zgłoszenie działalności w miejscu zamieszkania nie zwiększy Twojego Council Tax.

Więcej na ten temat przeczytasz w naszym artykule “Biuro w domu – co możesz odliczyć”.

Jeśli mowa o biurze do kosztów self employed możesz też zaliczyć materiały biurowe, komputery, telefony, oprogramowanie i niezbędne subskrypcje.

WAŻNE! Jeżeli używasz tego sprzętu również prywatnie możesz wliczyć tylko część wydatków odpowiadających wykorzystaniu biznesowemu.

Koszty pracowników, kontraktorów i podwykonawców

Jako self employed możesz zatrudniać pracowników, a ich wynagrodzenia stanowią koszt firmy. Podobnie jest z podwykonawcami. Jeśli zlecasz konkretne usługi na zewnątrz, te mogę zostać uwzględnione w rozliczeniu.

Do kosztów należą także premie, szkolenia (podwyższające kwalifikacje) i składki ubezpieczeniowe pracowników. Do tego porady prawne oraz obsługa księgowa.

WAŻNE! Nie zaliczysz natomiast do kosztów mandatów czy kar. HMRC jasno wskazuje, że takie wydatki nie mogą być uwzględnione w rozliczeniu.

Temat szkoleń zawsze wzbudza zainteresowanie stąd jeśli chcesz dowiedzieć się więcej zobacz nasze poniższe wideo.

Niezbędne materiały i reklama

Do kosztów możesz zaliczyć wszystkie niezbędne w firmie materiały. Jeśli jesteś stolarzem będą to młotki i farby, fryzjerem – farby do włosów, odżywki, a informatykiem – oprogramowanie.

Wydatki na reklamę w mediach, druk materiałów, produkcję wideo czy projekt strony internetowej są kosztami Sole Traders. Do rozliczenia zaliczysz też hosting, domenę i obsługę strony.

Nie możesz natomiast odliczyć kosztów eventów promocyjnych lub kolacji reklamowych – HMRC traktuje je jako rozrywkę, a nie koszt działalności.

Pobierz e-book „Koszty self employed”

Jeśli chcesz poznać pozostałe wydatki jakie mogą być uwzględnione w Self Assessment pobierz e-book „Koszty self employed”. Dzięki niemu nie popełnisz błędów, a jednocześnie będziesz mógł obniżyć kwotę od jakiej naliczany jest podatek.

A jeśli masz dodatkowe pytania zapraszamy Cię na konsultację księgową

Z poważaniem,

Zespół SN ACCOUNTS

TWÓJ ZAUFANY KSIĘGOWY W UK