Nikt nie lubi pisać czarnych scenariuszy. Chcemy wierzyć, że nawet w najbardziej ryzykownej pracy nie stanie nam się nic złego. A jednak życie pokazuje, że wszystkiego nie da się przewidzieć. Zawsze warto więc być przygotowanym na każdą ewentualność i po to właśnie są różnorakie polisy, takie jak ubezpieczenie na życie Relevant Life.

Dlaczego w ogóle o tym piszemy? Nasi klienci często pytają nas o różne kwestie niezwiązane bezpośrednio z księgowością – prawne, ogólnobiznesowe, ale między innymi o ubezpieczenie na życie. Jedną z grup najbardziej zainteresowanych polisami na życie są dyrektorzy spółek Ltd. O ile właściciele dużych firm mogą łatwo uzyskać ubezpieczenie praktycznie wszędzie, o tyle dyrektorzy małych spółek Ltd są przeważnie skazani na wykupienie polisy prywatnie. Poza jedną opcją, o której wie niewielu.

Po co mi ubezpieczenie na życie?

Niestety, niewiele osób myśli o ubezpieczeniu na wypadek śmierci w młodym wieku. To dlatego, że podświadomie odkładamy takie rzeczy na okres, gdy będziemy już starsi. Po co mielibyśmy wykupować ubezpieczenie na życie, gdy jesteśmy piękni i młodzi?

Jednak, mimo że ta grupa to wciąż mniejszość, coraz więcej osób decyduje się zabezpieczyć przyszłość swojej rodziny wykupując polisę na życie. Nigdy nie wiadomo bowiem, co się stanie. Wypadek przy pracy, wypadek komunikacyjny, śmiertelna choroba – to rzeczy, które uderzają nagle i mogą się przydarzyć każdemu. Spójrz na to też w ten sposób: już w tej chwili opłacasz ubezpieczenia dla swojej firmy. Tylko, czy one pomogą Twojej rodzinie, jeśli cokolwiek Ci się przytrafi?

Ubezpieczenie na życie Relevant Life – co to jest?

Najprościej mówiąc, jest to polisa na życie, która zabezpiecza bliskich ubezpieczonego na wypadek jego śmierci. Obejmuje ona rownież przypadki zdiagnozowania choroby, która może spowodować jego śmierć w przeciągu 12 miesięcy. Właścicielem polisy jest firma ubezpieczonego, a polisa jest wypłacana jako wielokrotność rocznego wynagrodzenia.

Do tej pory polisy na życie były dostępne tylko dla większych firm, które były w stanie wykupić ubezpieczenie grupowe. Dyrektorzy małych spółek Ltd nie mogli wykupić ich na swoją firmę. Dlatego niewiele osób wie o tej możliwości, a warto się z nią zapoznać.

Czym się różni Relevant Life od innych polis?

Przede wszystkim jest bardziej korzystna dla właścicieli małych firm. O ile większość dyrektorów ma ubezpieczenie na życie, to przeważnie opłaca je z prywatnych pieniędzy. Dlaczego? Firmy ubezpieczeniowe oferują ubezpieczenie na życie niemal wyłącznie w formie polis grupowych. Czyli żeby uzyskać taką polisę musiałbyś zatrudniać więcej niż 10 pracowników. To oznacza, że większość dyrektorów polskich firm w UK nie ma możliwości posiadania ubezpieczenia na życie bez wykładania pieniędzy z prywatnej kieszeni. Poza Relevant Life.

Co to oznacza dla dyrektorów spółek Ltd?

W odróżnieniu od pracowników, dyrektorzy oprócz wypłacanej sobie pensji mają również dywideny oraz premie. Te wszystkie elementy są przez ubezpieczycieli kwalifikowane jako dochód. Na jego podstawie wypłacane jest później odszkodowanie.

Wysokość wypłaconego odszkodowania zależy od ubezpieczyciela, ale także od tego, od jakiego czasu opłacasz polisę. Może to być więc 10-krotność lub nawet 25-krotność rocznej pensji, dywidend oraz Twojego pozostałego dochodu z firmy.

Pamiętaj też, że tę polisę opłacasz z firmowego funduszu powierniczego i tym sposobem składki stają się automatycznie kosztem firmy. Możesz je więc ująć w rozliczeniu i zapłacić mniejszy podatek.

Kupując ubezpieczenie na życie Relevant Life mamy więc trzy główne korzyści:

• Możemy wykupić polisę na życie bez względu na wielkość firmy
• Polisa jest opłacana z pieniędzy firmy, a nie z Twoich prywatnych
• Koszt polisy ubezpieczeniowej jest kosztem firmy

Oprócz tego jest jeszcze jeden, istotny szczegół: wypłata odszkodowania nie jest objęta podatkiem spadkowym. To znaczy, że beneficjent polisy otrzyma całość wypłaty, bez żadnych potrąceń.

Ponadto, jeśli firma zostanie rozwiązana, a dyrektor (czy ubezpieczony pracownik) dalej chce ją opłacać, może ją przepisać na siebie i opłacać z prywatnego konta. Nie musi się więc starać o nową, a wszystkie składki opłacone przez firmę wliczają się do tej samej polisy. To przekłada się na wysokość wypłaty z ubezpieczenia w wypadku najczarniejszego scenariusza.

Jeśli chcesz, możesz polisą objać również swoich pracowników, ale nie musisz tego robić. W przypadku polis innego typu, żeby uzyskać ubezpieczenie na życie dla siebie, musiałbyś wykupić ubezpieczenie grupowe dla wszystkich pracowników. Dlatego Relevant Life jest tak dobrą opcją dla dyrektorów małych i średnich firm.

Jakie są warunki uzyskania takiej polisy?

W przypadku polisy Relevant Life musi zachodzić relacja pracodawca – pracownik. To oznacza, że ktoś, kto jest udziałowcem w Twojej firmie, ale nie jest w niej zatrudniony, nie może zostać objęty ubezpieczeniem.

Z polisy Relevant Life nie mogą więc skorzystać:

• osoby samozatrudnione jako sole trader
• partnerzy kapitałowi ze spółek partnerskich (partnerships)
• udziałowcy spółek z ograniczoną odpowiedzialnością (Limited Liability Partnership)

Chyba największą jednak korzyscią Relevant Life jest fakt, że można ją wykupić nawet na jedną osobę. Nareszcie dyrektorzy jednoosobowych spółek Ltd mogą też spać spokojnie.

Jak wykupić ubezpieczenie na życie na Relevant Life?

Wykupując ubezpieczenie na życie Relevant Life musisz utworzyć tak zwany trust fund, czyli fundusz powierniczy. Dyrektor spółki Ltd ustala beneficjentów, czyli osoby, którym zostanie w razie jego śmierci wypłacone odszkodowanie oraz określa, w jakich proporcjach.

Dlaczego ubezpieczyć się już dziś? Przede wszystim dlatego, że im jesteśmy starsi, tym mniej korzystne oferty oferują nam firmy ubezpieczeniowe. Dużo taniej ubezpieczy się osoba młoda niż ta w podeszłym wieku, gdy ubezpieczyciel ponosi mniejsze ryzyko.

Żeby wykupić polisę Relevant Life musisz skontaktować się z brokerem ubezpieczeniowym, który dobierze dla Ciebie najkorzystniejszą ofertę. Jeśli chcesz uzyskać więcej informacji na temat polisy Relevant Life, skontaktuj sie z nami, a udzielimy Ci chętnie informacji.

Aby być na bieżąco w sprawach podatkowych i księgowych, regularnie sprawdzaj naszą stronę lub najlepiej zapisz się do newsletter.

Z poważaniem

Szymon Niestryjewski

TWÓJ ZAUFANY KSIĘGOWY W UK